Экспедиционная компания. Возврат НДС

Экспедиционная компания. Возврат НДСбухгалтерские услуги, экспедиторская компания, dds, оборот, логистика, софия, пловдив, русе, бургас

 

 

Вопрос 1:

Привет, это возврат НДС экспедиторской компании. Компания занимается перевозкой, не являясь носителем. Я пришел к двум бухгалтерам, каждый бухгалтер дал мне разные ответы. Позвольте мне сказать, что в этом месяце я повторно отправил на 4-5 часов по 900 евро, например, и я заплатил НДС 5 при 180 евро = 900 евро, а в следующем месяце они вернут мне деньги или нет? Сколько стоит время возврата? В ходе одной консультации мне сказали, что существует способ избежать уплаты НДС вообще, потому что экспедиторская компания де-факто была только посредником.
Я буду очень рад, если вы ответите мне. Спасибо заранее!

 

Ответ 1:

 

Привет,

Из описанной фактической ситуации вы описываете ситуацию, когда вы платите только определенный НДС по проданным ставкам. Учитывая, что вы являетесь лицом, зарегистрированным по НДС, которое приобретает фактическую услугу у другого лица, зарегистрированного по НДС, вы имеете право на получение налогового кредита на приобретенных курсах. Наши клиенты / судоходные компании, такие как вы, либо ежемесячно (если они занимаются только внутренними транспортными услугами), либо возвращаются каждые три или три месяца (если они предоставляют услуги, связанные с международным транспортом).

Возврат НДС возможен, когда НДС, который вы платите, больше, чем НДС, который вы платите за предоставляемые вами услуги. Если налогооблагаемый оборот услуг, совершенных за последние 12 месяцев для клиентов ЕС, превышает 30% от общего налогооблагаемого оборота, возмещаемый налоговый кредит будет возвращен (после проверки) в течение 30 дней с момента подачи налоговой декларации за соответствующий период.

Если вы не выполняете это условие, то в течение следующих двух периодов вы можете компенсировать этот налоговый кредит от обязанности уплаты НДС в ежемесячных отчетах. Если у вас все еще есть налоговый кредит для возмещения, а затем, в течение 30 дней с момента подачи заявления на третий последующий налоговый период (месяц), вам будет возвращен этот налоговый кредит.
Мы надеемся, что мы были вам полезны!

Привет.

 

 

Вопрос 2:

 

Итак, вы были очень исчерпывающими, за что мы бесконечно благодарны, мы хотели бы лишь прояснить что-то конкретным примером:

Я получаю 5 заказов на текущий месяц от клиента, зарегистрированного по НДС в Европейском Союзе. Каждый сбор в размере 1000 евро.

Соответственно, я назначаю исполнение каждого поручения агента BG, записывая запросы стоимостью 900 евро каждый.

Я получаю 5 x 1000 евро чистой стоимости начисления НДС в государствах-членах ЕС (статья 21)

И я плачу 5 x 900 + НДС для операторов BG. Из законопроекта ясно, что оставшиеся 100 евро не покрывают

счета-фактуры, выплаченные перевозчикам за 900 евро + НДС, и мы получаем личные деньги. Операция повторяется второй, третий, четвертый.

Я плачу НДС, но мне платят без НДС, поэтому я победил и должен ли я восстановиться, если правильно понял?

Если это так, меня интересует, как долго я буду возвращать излишне уплаченный НДС. Предположим, что 12 месяцев за 5 евро за 1000 евро, продано по 900 евро + НДС

«Если налогооблагаемый оборот услуг, совершенных за последние 12 месяцев для клиентов ЕС, превышает 30% от общего налогооблагаемого оборота, возвращаемый налоговый кредит будет возвращен вам (после проверки) в течение 30 дней с момента подачи налоговой декларации за соответствующий период . - Я не понял этого абзаца.


Ответ 2:

 

Привет,

Мы предполагаем, что в течение 1 месяца (например, сентябрь) у вас есть 5 транзитных услуг ЕС в страны ЕС. Ваша экспедиторская компания выдает счетам в размере 5 Евро 1000 для этих клиентов ЕС и не взимает НДС (статья 21 Закона о НДС). Для этих услуг вы объявляете выставляемые и заполняемые счета и записываете заявление VIES.

Между тем, услуги для 5-дневного транспорта осуществляются болгарскими компаниями, которые выдают вам 5 счетов за 900 евро + 20% НДС (общий НДС по этим сделкам составляет 900 евро). Ваша экспедиторская компания платит болгарским перевозчикам эти транспортные услуги + 900 евро НДС (за которые они имеют право на налоговый кредит) и описывает эти счета в журналах покупок.
Если налогооблагаемый оборот услуг, осуществляемых вашей экспедиторской компанией за последние 12 месяцев (с сентября 2015 года по август 2016 года) клиентам в Европейском союзе, превышает 30% от общего налогооблагаемого оборота, то в ежемесячном декларации по возврату НДС (сентябрь 2016 года) (Октябрь) Вы имеете право указать в графе 81 декларацию сумму в размере 900 евро (разумеется, эквивалентность лева), которая согласно пункту 3 статьи 92 НРА (после проверки) в соответствии с 30 дней с момента подачи декларации должны вернуть вас. (если вы подали декларацию по НДС за сентябрь с просьбой о возврате 6 октября 2016 года, то к 6 ноября 2016 года вы должны сделать чек и вернуть вам)

Если вышеупомянутый налогооблагаемый оборот не превышает 30%, то ваша компания начнет двухмесячный период, в течение которого вы имеете право вычесть из обязательства по НДС для внесения суммы этих 900 евро (путем заполнения сумм вычетов в Ежемесячные декларации по НДС за следующие два периода (октябрь и ноябрь) Если у вас нет НДС для вычета в течение этого двухмесячного периода или НДС для вычета меньше вашего налогового кредита в размере 900 евро, то в декларации по НДС за декабрь, 81 указать неиспользованный налоговый кредит (если мы умножим те же данные с сентября и в течение двух других месяцев, это означает еще 2900 евро), то в 88-й декларации по НДС за ноябрь мы введем сумму в 2700 евро ( 3 месяца при 900 евро), который NRA должен вернуть вам в течение 30 дней после подачи этого заявления.

Мы надеемся, что этот пример разъяснил ваше понимание периодов возврата НДС.

Если у вас есть дополнительные вопросы или вопросы, лучше обсудить их на встрече в одном из наших трех бухгалтерии - Софии, Бургасе, Русе или Пловдиве

Привет.




Оставете вашето мнение


Невалидно

Невалиден